Как проверить контрагента перед сделкой

Недобросовестный контрагент приносит не только неоплаченный долг. Через год налоговая может признать сделку с «технической» компанией нереальной, а следствие — увидеть в ней фиктивный документооборот.

• Реестры: ЕГРЮЛ, сведения о недостоверности адреса или руководителя, массовые адреса и директора.
• Суды и долги: картотека арбитражных дел, исполнительные производства, сообщения о банкротстве.
• Ресурсы: есть ли у компании сотрудники, помещения, техника для выполнения договора.
• Связи: аффилированность с проблемными компаниями и бывшими контрагентами, по которым были претензии ФНС.
• Документы: полномочия подписанта, устав, лицензии.

Итог проверки оформляйте письменно: это доказательство должной осмотрительности для налоговой и для следствия.